PENGARUH PROFITABILITAS, CAPITAL ADEQUACY RATIO DAN DIVERSIFIKASI PENDAPATAN TERHADAP RISIKO BANK (Studi pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia)
DOI:
https://doi.org/10.12928/fokus.v10i1.1419Keywords:
Profitability, Capital Adequacy Ratio, Revenues Diversification, Bank RiskAbstract
The research aims to determine the influence of profitability, Capital Adequacy Ratio and revenue diversification against the risk of Bank. This study used case study on the banking companies and used the banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) in period 2014-2018 as the population. The research used purposive sampling technique.
The data analysis techniques used statistical descriptive test, classical assumption testing (normality test, autocorrelation test, multicolinearity test, and heteroskedasticity test). Hypothesis testing used multiple linear regression analysis. The data quality testing used T test, F test and determination test. The results showed that profitability, Capital Adequacy Ratio partially had a negative and significant influence on the bank risk, while the revenue diversification had a positive influence on the bank risk. Simultaneously, the profitability, CAR and diversification of revenues had a significant influence on the bank risk.
References
Brigham, Eugene F dan Houston, J,F. (2012). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Edisi Kesepuluh. Jakarta: Erlangga.
Dendawijaya, Lukman. (2005). Manajemen Perbankan. Bogor: Ghalia Indonesia.
Fahmi, Irham. (2011). Analisis Laporan Akuntansi. Bandung: Alfabeta.
Hahm, Joon H. (2008). Determinants and Consequences of Non-Interest Income Diversifi Cation of Commercial Banks in OECD Countries. Journal of International Economic Studies, Vol.12 No.1: 3 – 32.
Hasibuan, Malayu S.P.. (2009). Manajemen Sumber Daya Manusia. Jakarta: Bumi Aksara.
Ikatan Akuntan Indonesia. (2002). Standar Akuntansi Keuangan. Jakarta: Salemba Empat.
Karim, Adiwarman A.. (2004). Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2008). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Pertama, Cetakan Ketujuh. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kumala, P. A. S., & Suryantini, N. P. S. (2015). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Bank Size, dan BI Rate terhadap Risiko Kredit (NPL) pada Perusahaan Perbankan. E-Jurnal Manajemen, 4(8).
Kurniawan, Eki. (2015). Pengaruh LDR, CAR, BI RATE, BOPO, dan ROA terhadap Tingkat Risiko Kredit pada Bank Umum Go Public di Indonesia (Studi pada Bank Umum Go Public yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011-2014).
Kusuma, E. C., & Haryanto, A. M. (2016). Analisis Pengaruh Variabel Kinerja Bank (CAR, ROA, BOPO dan LDR), Serta Pertumbuhan Kredit dan Kualitas Kredit terhadap Non Performing Loan (NPL). Diponegoro Journal of Management, 5(4), 108-120
Lamen, S. R. M. (2015). Pengaruh Size, LDR, ROA, CAR dan Total Loan terhadap Non Performing Loan Sektor Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Doctoral Dissertation. Surabaya: STIE Perbanas.
Meslier, C., Tacneng, R., & Tarazi, A. (2013). Bank Diversification, Risk and Profitability in an Emerging Economy with Regulatory Asset Structure Constraints: Evidence from the Philippines. Archives Ouvertes, 1-55.
Nusantara, Ahmad Buyung. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR, dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank Umum Non Go Publik di Indonesia Periode Tahun 2005-2007). Semarang: Universitas Diponegoro.
Peraturan Bank Indonesia nomor 5 tahun 2003.
Ponco, Budi. (2008). Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR terhadap ROA (Studi Kasus pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2004-2007). Semarang: Universitas Diponegoro.
Prasanjaya, A. Y., & Ramantha, I. W. (2013). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, LDR dan Ukuran Perusahaan terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di BEI. E-Jurnal Akuntansi, 230-245.
Rauf, Abd. (2018). Struktur Kepemilikan, Diversifikasi Pendapatan, dan Resiko Bank Di Indonesia. Thesis. Surabaya: Universitas Khatolik Widya Mandala.
Rinofah, R dan Diah Lestari Mumpuni. 2018. Pengaruh Diversifikasi Pendapatan dan Kecukupan Modal terhadap Tingkat Risiko Perbankan Bumn.Laporan Akhir Penelitian
Rinofah, R., Widaresti, A. L., & Purbasari, N. D. (2018). Determinan Risk Taking Bank Perkreditan Rakyat di Daerah Istimewa Yogyakarta. Jurnal Akuntansi & Manajemen Akmenika Vol, 15(1).
Rinofah, Risal dan Prathama Nugraha. 2014. Pengaruh Konsentrasi Kepemilikan, Keterbukaan, dan Diversifikasi terhadap Risiko Bank. Jurnal Manajemen Volume 4 Nomor 2
Sianipar, Aryanti Sariartha. (2015). Pengaruh Diversifikasi Pendapatan terhadap Kinerja Bank. Jurnal Siasat Bisnis Volume 19 Nomor. 1.
Syahyunan. (2004). Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali.
Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998.
Dendawijaya, Lukman. (2005). Manajemen Perbankan. Bogor: Ghalia Indonesia.
Fahmi, Irham. (2011). Analisis Laporan Akuntansi. Bandung: Alfabeta.
Hahm, Joon H. (2008). Determinants and Consequences of Non-Interest Income Diversifi Cation of Commercial Banks in OECD Countries. Journal of International Economic Studies, Vol.12 No.1: 3 – 32.
Hasibuan, Malayu S.P.. (2009). Manajemen Sumber Daya Manusia. Jakarta: Bumi Aksara.
Ikatan Akuntan Indonesia. (2002). Standar Akuntansi Keuangan. Jakarta: Salemba Empat.
Karim, Adiwarman A.. (2004). Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2008). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Pertama, Cetakan Ketujuh. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Kumala, P. A. S., & Suryantini, N. P. S. (2015). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Bank Size, dan BI Rate terhadap Risiko Kredit (NPL) pada Perusahaan Perbankan. E-Jurnal Manajemen, 4(8).
Kurniawan, Eki. (2015). Pengaruh LDR, CAR, BI RATE, BOPO, dan ROA terhadap Tingkat Risiko Kredit pada Bank Umum Go Public di Indonesia (Studi pada Bank Umum Go Public yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011-2014).
Kusuma, E. C., & Haryanto, A. M. (2016). Analisis Pengaruh Variabel Kinerja Bank (CAR, ROA, BOPO dan LDR), Serta Pertumbuhan Kredit dan Kualitas Kredit terhadap Non Performing Loan (NPL). Diponegoro Journal of Management, 5(4), 108-120
Lamen, S. R. M. (2015). Pengaruh Size, LDR, ROA, CAR dan Total Loan terhadap Non Performing Loan Sektor Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Doctoral Dissertation. Surabaya: STIE Perbanas.
Meslier, C., Tacneng, R., & Tarazi, A. (2013). Bank Diversification, Risk and Profitability in an Emerging Economy with Regulatory Asset Structure Constraints: Evidence from the Philippines. Archives Ouvertes, 1-55.
Nusantara, Ahmad Buyung. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR, dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank Umum Non Go Publik di Indonesia Periode Tahun 2005-2007). Semarang: Universitas Diponegoro.
Peraturan Bank Indonesia nomor 5 tahun 2003.
Ponco, Budi. (2008). Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR terhadap ROA (Studi Kasus pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2004-2007). Semarang: Universitas Diponegoro.
Prasanjaya, A. Y., & Ramantha, I. W. (2013). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, LDR dan Ukuran Perusahaan terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di BEI. E-Jurnal Akuntansi, 230-245.
Rauf, Abd. (2018). Struktur Kepemilikan, Diversifikasi Pendapatan, dan Resiko Bank Di Indonesia. Thesis. Surabaya: Universitas Khatolik Widya Mandala.
Rinofah, R dan Diah Lestari Mumpuni. 2018. Pengaruh Diversifikasi Pendapatan dan Kecukupan Modal terhadap Tingkat Risiko Perbankan Bumn.Laporan Akhir Penelitian
Rinofah, R., Widaresti, A. L., & Purbasari, N. D. (2018). Determinan Risk Taking Bank Perkreditan Rakyat di Daerah Istimewa Yogyakarta. Jurnal Akuntansi & Manajemen Akmenika Vol, 15(1).
Rinofah, Risal dan Prathama Nugraha. 2014. Pengaruh Konsentrasi Kepemilikan, Keterbukaan, dan Diversifikasi terhadap Risiko Bank. Jurnal Manajemen Volume 4 Nomor 2
Sianipar, Aryanti Sariartha. (2015). Pengaruh Diversifikasi Pendapatan terhadap Kinerja Bank. Jurnal Siasat Bisnis Volume 19 Nomor. 1.
Syahyunan. (2004). Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali.
Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998.
Downloads
Published
2020-04-15
How to Cite
Putri, U. L., Rinofah, R., & Mujino, M. (2020). PENGARUH PROFITABILITAS, CAPITAL ADEQUACY RATIO DAN DIVERSIFIKASI PENDAPATAN TERHADAP RISIKO BANK (Studi pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Fokus Manajemen Bisnis, 10(1), 30–40. https://doi.org/10.12928/fokus.v10i1.1419
Issue
Section
Articles
License
Authors who publish with this journal agree to the following terms:Â
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (See The Effect of Open Access).
